Voici le top 10 des choses à savoir pour optimiser votre portefeuille immobilier d’investissement…
Alors que nous commençons la nouvelle année, c’est le moment idéal pour fournir une liste de choses à considérer qui pourraient aider vos investissements immobiliers à être plus rentables et votre vie moins stressante.
#1 – Créer une fiducie
Les principaux avantages de la création d’une fiducie sont d’éviter l’homologation et de garder votre succession privée. Qu’est-ce que l’homologation ? L’homologation est un processus légal supervisé par un tribunal qui comprend la détermination de la validité de votre testament, la collecte de vos actifs, le paiement de vos dettes (et impôts) et la distribution des actifs restants à vos héritiers. L’homologation fait partie du dossier public et les frais d’homologation sont fixés par la loi (et ne sont pas bon marché). Passer un peu de temps maintenant à créer une fiducie rapportera certainement des dividendes plus tard. Certaines personnes pensent à tort que la création d’une fiducie aidera à éliminer les impôts. Ce ne sera pas le cas (bien qu’il y ait certains avantages fiscaux à un Charitable Remainder Trust).
#2 – Ajout de la famille au titre
N’ajoutez pas votre fils/fille/nièce/neveu/etc. au titre de votre propriété sauf en cas d’absolue nécessité. L’ajout d’une personne au titre peut être aussi simple que de déposer un acte de renonciation, mais cela peut avoir des conséquences fiscales imprévues. Lorsque vous ajoutez une personne au titre, l’IRS considère cela comme un cadeau. Si un fils est maintenant propriétaire à 50 % d’une propriété de 1 million de dollars, il vient de recevoir un cadeau de 500 000 $. Le donateur (vous, le propriétaire) peut maintenant être responsable d’un impôt sur les donations. Une solution plus rentable peut consister simplement à créer une fiducie et à désigner le fils comme bénéficiaire de la fiducie. Une fois que vous décédez, le fils recevra la propriété (et à une augmentation de votre coût de base – dont nous parlerons plus en détail ci-dessous).
#3 – Ne vendez jamais
« Acheter et conserver » peut être une bonne stratégie pour créer de la richesse et aussi la conserver. Les investisseurs immobiliers qui possèdent une propriété jusqu’à leur mort transmettront la propriété à leurs héritiers à un “coût majoré”. En vertu de l’article 1014 (a) de l’IRC, la base d’un héritier dans une propriété sera égale à la juste valeur marchande de la propriété au moment du décès du descendant, ce qui peut effectivement éliminer tous les gains en capital et les impôts sur la récupération de l’amortissement, ce qui permet aux héritiers de gagner un revenu de gain en capital. facture d’impôt.
#4 – Différer, différer, mourir
La réalisation d’un échange 1031 permettra le report des impôts sur les gains en capital. Faire un autre échange 1031 permettra à nouveau un report d’impôt. Un investisseur qui encaisse, après avoir effectué une série d’échanges 1031, paiera des impôts sur toutes les transactions passées. Les investisseurs intelligents, cependant, profitent de l’augmentation de la base discutée tôt et reportent, reportent puis meurent. N’ayant jamais encaissé de biens immobiliers, tous les impôts sur les gains en capital seront éliminés pour les héritiers.
#5 – Utiliser stratégiquement les lignes de capital
Dans de nombreux cas, accéder à une ligne de capital peut être une décision plus intelligente pour lever des fonds que de vendre un bien immobilier. Les liquidités provenant d’une ligne de capital ne sont pas imposables, tandis que la vente d’un bien immobilier peut déclencher des impôts sur les plus-values. De toute évidence, l’investisseur doit se méfier du fardeau supplémentaire de la dette sur la propriété, mais l’accès à des liquidités exemptes d’impôt via une ligne de capital peut être une décision très judicieuse.
#6 – Faire des acquisitions stratégiques
La prochaine propriété de remplacement 1031 Exchange que vous acquérez peut avoir une piscine, une vue sur l’océan et une grande cour où les petits-enfants peuvent jouer. Ces commodités peuvent être agréables pour vos locataires, mais encore meilleures pour vous après avoir expulsé les locataires et emménagé. L’acquisition d’une future résidence principale via un échange 1031 n’est pas illégale, mais doit être faite avec prudence. C’est cependant possible et faire une acquisition stratégique de ce genre peut être une belle façon d’acquérir la maison de vos rêves.
#7 – Faites des mouvements stratégiques
Emménager dans un bien locatif, le transformer en résidence principale puis le revendre vous permettra de bénéficier des avantages de l’exonération du propriétaire occupant. Si vous êtes marié, jusqu’à 500 000 $ de gain seront exempts d’impôt. Les règles de temps de résidence et de propriété peuvent s’appliquer, mais la stratégie a été utilisée efficacement par nos clients au fil des ans.
#8 – Diversifier
Wall Street prône les avantages de la diversification depuis des décennies. Un portefeuille diversifié vous permet de réduire la volatilité de votre portefeuille et soit d’augmenter le rendement pour un risque donné, soit de diminuer le risque pour un rendement donné. Souvent, il n’est pas prudent d’avoir tous vos œufs dans le même panier. Avec l’immobilier, vous pouvez diversifier soit par géographie, soit par classe d’actifs, soit les deux. Il est peut-être temps de commencer à penser comme Wall Street.
#9 – Profitez de vos investissements
Vos investissements devraient fonctionner pour vous. Si, à un moment donné, elles deviennent trop lourdes pour votre vie, il est peut-être temps de repenser votre stratégie. Cela ne signifie pas nécessairement encaisser tous vos jetons (et payer des impôts), mais cela peut signifier passer de propriétés difficiles à gérer à des propriétés plus faciles à gérer.
#10 – Bâtir une équipe solide
Construire une équipe solide va rapporter des dividendes sur le long terme. Nous avons plus de 38 ans d’expertise et de ressources immobilières pour 1031 intermédiaires d’échange à imposition différée.
